개인형 IRP 계좌 개설 수수료율 해지 시 세금과 유의 사항

노후를 위한 개인연금은 날로 중요해지고 있습니다. 그중 개인형 IRP는 잘 운용할 시 확실한 노후대책과 세액을 공제받을 수 있는 큰 혜택을 가지고 있습니다. 계좌개설 시 유의할 점과 수수료율, 해지 시 유의사항에 대하여 자세히 알아보겠습니다.

 

 

 

 

개인형 IRP 계좌개설

 

개인형 퇴직연금제도란?(IRP: Individual Retirement Pension)

 

근로자가 재직 중 또는 퇴직 시 퇴직금을 적립, 운용하기 위해서 만든 퇴직연금제도입니다. 연간 1800만 원까지 납입할 수 있고 최대 900만 원 16.5% 세액공제를 받을 수 있습니다.(종합소득세 4천5백만 원 이하인 경우-근로소득만 있는 경우는 5천5백만 원, 그 외 13.2%) 또 퇴직 시까지 납입한 금액에 대해서 세금이 면제가 되며 퇴직 시 일시금 수령 또는 연금으로 운용할 수 있습니다. 연금으로 수령 시 퇴직소득세 30%, 연금수령시점 10년 초과 시 퇴직소득세 40%를 감면받을 수 있습니다.

 

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계좌 개설 시 유의 사항

 

계좌 개설은 퇴직금 금융회사와 근로복지공단에서 계좌개설이 가능합니다. 퇴직금 수령하기 위한 계좌개설은 퇴사 후 60일 이내 개설해야 하며 추가납입금을 위한 개설은 필요할 때 개설하면 됩니다. 계좌개설 시 유의할 점에 대해 알아보겠습니다.

 

 

• 수수료 면제
  개인형 IRP 계좌는 금융회사 영업점에서도 개설가능하지만 온라인에서 가입하는 것이 유리한 경우가 많습니다. 왜냐하면 수수료 면제 혜택 때문인데요 개인형 IRP는 만 55 세이 후 연금으로 수령하여 노후 대비를 위한 목적으로 그 사이 운용하는 서비스 '운용관리수수료'와 '자산관리수수료'가 0.1~0.4% 정도 발생하기 때문입니다. 장기간 가입인 만큼 수수료가 운용수익에 미치는 영향이 크기 때문에 각 금융회사마다 수수료 면제혜택을 확인하고 계좌개설하는 것이 중요합니다. 또한 개인형 IRP는 퇴직금과 본인이 납입한 추가납입금으로 나뉘는데 납입유형에 따라 취급수수료가 다를 수도 있기 때문에 이점도 유의해서 살펴보시길 바랍니다.
• 중도인출이 예상될 경우 계좌 2개 개설
  살다 보면 예상치 못한 곳에 돈이 필요할 경우가 생깁니다. 개인형 IRP는 특별 사유가 아닌 이상 중도인출이 불가하기 때문에 해지를 할 수밖에 없습니다. 예를 들어 퇴직금 2천만 원과 추가납입금 2천만 원이 있다면 설사 2천만 원이 필요하더라도 전체를 해지할 수밖에 없습니다. 그래서 퇴직금과 추가납입금 IRP계좌를 별도로 만들어 관리하는 것이 좋습니다. 해지 시 퇴직금은 연금소득세(퇴직소득세 70% 수준) 대신 퇴직소득세가 부과되고 추가납입금은 연금소득세(3.3~5.5%) 대신 기타 소득세(16.5%)가 부가되므로 손실을 많이 보게 됩니다. 급전이 필요할 때 추가납입금 계좌는 유지하고 퇴직금 계좌를 해지하는 것이 유리합니다.

 

금융사별 IRP 계좌 수수료 조회 

 

계약년수, 적립금액등에 따라 수수료 차이가 있습니다. 같은 조건 시 온라인으로 개설할 경우 상당수 투자사 수수료율은 무료이고 은행사는 0.1~0.2%대, 보험사는 0.2~0.4%의 높은 수수료가 있습니다. 직접 확인해 보시고 이왕이면 수수료가 무료인 곳을 선택해서 가입하시길 바랍니다.

 

 

 

해지 시 세금과 유의사항

 

연금 수령은 가입 후 5년 이상, 만 55세 이상 이면 수령가능합니다. 그러나 급전이 필요할 경우 중도인출 사유에 맞지 않으면 어쩔 수 없이 해지를 해야 하는데요 그에 따른 세금을 알아보겠습니다.

 

퇴직연금 종류 DB DC IRP 수령방법 중도인출 사유는 아래에서 확인하세요.

퇴직연금 종류 DB DC IRP 수령방법 중도인출 계좌이체

 

개인형 IRP는 퇴직금과 개인 추가납입액으로 나뉩니다. 연간 1,800만 원까지 납입가능하고 최대 900만 원 16.5% 세액공제를 받게 되는데요 만약 여유자금이 있어 1,800만 원을 상향하여 납입했다면 추가납입액은 세액공제를 받지 못하게 됩니다. 그래서 해지를 할 경우 세액공제받지 못한 추가납입액 또한 세금이 없게 됩니다. 해지 시 퇴직금 세금은 퇴직소득세 100%, 퇴직금 운용 시 발생된 운용수익은 기타 소득세 16.5%가 발생되고 세액공제받은 개인 추가납입금과 운용수익은 기타 소득세 16.5%가 발생됩니다. 연금수령 시 세금은 개인 추가납입액이 연금소득세 3.3~5.5%이고 퇴직금은 퇴직소득세 70%를 내면 되니 중도해지하면 많은 과세가 되어 많은 손해를 보게 됩니다.

 

해지 시 세금

 

퇴직금	퇴직금, 퇴직급여	퇴직소득세 100%
	운용수익	기타소득세 16.5%
개인납입액	세액공제 받지않은 납입액	세금없음
	세제공제 받은 납입액	기타소득세 16.5%
	운용수익

 

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개인형 IRP 계좌개설과 수수료율 해지 시 유의 사항에 대해 알아봤습니다. 노후 준비를 위한 상품인 만큼 제대로 알아보고 절세하면 좋겠습니다.

 

 

 

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